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购进货物跨年取得发票的账务处理怎么做
一、根据报税要求，购进货物跨年取得发票的账务处理步骤如下：
1. 关联会计年度：为期内发票（全部或部分）所属的会计年度化发票金额，针对每一期的发票项目明细，按照发票金额和发票日期，把发票中的税额化到当期，把发票原分期金额按金额实际归属月份归属对应期间，如果有剩余金额，则归属次期；
2. 摘要描述：填写发票摘要，可以简单描述发票所属费用类型；
3. 生成应收凭证：凭证中填写付款方、收款方、会计科目以及发票账款应收期初金额等信息；
4. 计算应税金额：计算跨年发票的多期金额，每期的应税金额等；
5. 记录发票：根据购进货物跨年取得发票，记录发票信息，扫描发票核对准确性等；
6. 生成应交税金凭证：凭证中填写应交税金的科目、金额、描述等信息；
7. 生成货物凭证：凭证中填写货物金额、摘要等信息，并依据发票把金额化记录至期末余额；
8. 生成收入凭证：凭证中填写收入、收到的科目、金额、描述等信息。
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