报销费用怎么做账

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报销费用多开专票怎么做账？

一、税票发票免税处理：

1、收到发票后，先按照相关业务登记发票；

2、准备发票复核凭据；

3、根据发票的具体情况，确认其是否符合免税申请的条件；

4、填写发票代收人免税申请表或者纳税人报送免税申请联；

5、将上述材料复核完毕并报送有关税务机关进行审核完毕；

6、审核通过后可获得开放式申请书或其他相关批文；

7、现在税务机关完单签发，对免税的发票允许采取不再征收的政策，也可以在财政系统中报销；

8、报销专票所得税票当遵照正常课堂报销处理。

二、发票正常处理：

1、收到发票后，先按照相关业务登记发票；

2、根据发票的实际票据情况，确认其是否符合征税条件；

3、将发票按照正常具有收票面流程打印；

4、当发票确认为专票后，应当分别在税务系统和财务系统上录入相应税种的税款；

5、发票的报销处理也应当参照正常课堂报销处理。