流动资金需求如何测算

本文解答了关于《流动资金需求如何测算》相关内容，同时关于1、流动资金需求如何测算,2、流动资金需求如何测算出来,3、流动资金需求如何测算公式,4、流动资金需求测算公式中自有资金,5、流动资金需求测算公式,的相关问答本篇文章福途教育网小编也整理了进来，希望对您有帮助。

流动资金需求如何测算

流动资金需求一般由年经营活动现金流量及净资本开支决定，在测算流动资金需求时，可以采取以下步骤：

（1）测算营运资金变动：营运资金变动是指某一时期营业活动产生的现金流量，一般由经营活动产生的现金流量净额减去经营活动现金流入净额所得。

（2）测算净资本开支：净资本开支是指企业投资所耗费的资金（不包括购买原材料等），通常包括投资现金流出、购买土地及房屋、购买设备和购买其他非金融性资产等。

（3）测算营运资金：营运资金是企业上一期末现金及现金等价物余额与本期末现金及现金等价物余额之，即由营运资金变动和净资本开支的总和。

（4）测算流动资金需求：营运资金不够时即需要进行流动资金的融资，可以通过对比营运资金变动和净资本开支的总额，得出流动资金的需求情况。