对其他货币资金业务的查账包括哪些内容(对其他货币资金审查的程序包括)

时间:2023/9/5 22:47:31 编辑:福途教育 标签:会计师

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    对其他货币资金业务的查账包括哪些内容

    1. 确认各项余额和协调应付帐款的处理情况;

    2. 核准外汇账户的各项交易,查询外汇余额;

    3. 检查外汇业务的数据及其业务程序是否符合规定;

    4. 审核外汇存款、贷款、结汇售汇和其他外汇业务;

    5. 核对和检核国际收支账目;

    6. 监测外汇业务的报表,以确认外汇风险范围;

    7. 检查外汇文件是否满足法定要求,并主张代表银行签字;

    8. 审核结算外汇业务的收入和支出;

    9. 检查外汇银行业务错处理逻辑;

    10. 监督外汇收付款的准确性和安全性;

    11. 确认外汇业务制度是否有效,并与实施情况进行比对。

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