保证金如何做账(付给对方公司保证金如何做账)

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保证金如何做账?

一、计入账户：

1.存放货币保证金账户： 将收取的保证金存入货币保证金账户，记录现金流及利息情况。出账时，需按所收货币数，分类各类如人民币、港币、美元、日元等等使用货币记账，并根据现行的利率审核相应的费用。

2.记账处理： 将各类保证金的记账按照规定进行发销处理。买卖双方应当相互协议确定各自担任什么负责任，由他们担保安放保证金，之后按日计息。

3.流转账户： 按相关协议，将计息部分的保证金从收款帐户转移到流转账户，记载扣款明细，如利息等及实际作用的费用。

4.收支记录： 详细记载保证金的收支情况，例如扣款、还款等，以及扣款的日期和收款的金额。

二、台账管理：

1.建立台账： 将收取的保证金根据保证条款及现行市场利率，制定相应的台账文件，以归类记载收支信息。

2.统计分析： 根据台账信息，对收取的保证金进行及时统计分析，并把握实时收支情况，以做好经济管理。

3.定期维护： 台账将定期更新，并检查期间应用保证金的正确性，并及时处理相关和过期保证金等问题。